Начисление НДС в позицию по счёту для УСН

Больше
11 года 1 мес. назад #24730 от Ingwi
Ingwi создал эту тему: Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Наша организация работает по УСН. Работаем в ТСН-2001. На материал по счёту в стоимость самого материала добавляем НДС. Но один гос. заказчик утверждает что у нас идет расчёт ндс в итоговых начислениях и мы должны указывать стоимость материала без НДС, кто прав? И если есть какой то регламентирующий документ, пожалуйста дайте ссылку. И как мне выложить здесь свою смету, чтобы могли увидеть правильно ли рассчитываются итоговые начисления?

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 1 мес. назад #24731 от Турбо сметчик
Турбо сметчик ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Действительно, НДС необходимо начислять именно в итоговых начислениях. Для этого Вы указываете стоимость материала без НДС в смете, а в итогах начисляете НДС только на стоимость тех самых материалов.
Для ТСН-2001 регламентирующим документом является Глава 12. “Общие указания по применению ТСН-2001” (ТСН-2001.12), в которой сказано:

2.4.20. За итогом сводного сметного расчета стоимости строительства указываются:
– суммы налога на добавленную стоимость (НДС) и другие подобные затраты, предусматриваемые действующим законодательством Российской Федерации, г. Москвы.

Для локальной сметы - те же самые правила, т.к. по сути составления сметной документации, данные локальных смет должны попадать в сводные сметные расчеты. Следовательно все локальные сметы должны нести в себе расчеты без учета НДС.
Т.к. Вы не делаете сводную смету, то НДС учитываете в конце локальной сметы.

Вы можете закинуть Ваш документ на любой файлохранитель (ifolder.ru, files.mail.ru и т.д.), а здесь дать ссылку.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 1 мес. назад #24732 от Ingwi
Ingwi ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Спасибо за полный ответ. А если мы закупаем материалы которые идут по счёту у поставщика который тоже работает по УСН и в счете где НДС стоит прочерк или ноль. Какие должны быть действия?

Смету выкладывать не стану, так как уже проверил в помощи турбо сметчика все вычисления для УСН. Очень хорошо все расписано. Единственный вопрос по поводу "Удельный вес затрат на материалы в постатейной структуре НР" и "Удельный вес затрат на материалы в постатейной структуре СП" 17,12 и 15.00 соответственно, эти цифры постоянные или от чего то зависят? Если зависят просветите пожалуйста :oops:

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 4 нед. назад #24736 от alex-msk
alex-msk ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Не знаю, какие отличия ТСН от ФЕР, но в ФЕР расчет для УСН не просто убиранием НДС происходит, но и понижающими коэффициентами к НР и СП.
Кроме того, есть методика расчета компенсации затрат подрядчика-упрощенца по улпате НДС сторонним поставщикам.
Кстати, там никак не учитывается, что ваши поставщики применяют УСН - НДС начисляется на все материальные ресурсы и ЭММ без ЗП машинистов.

Пользователь Турбо Сметчик с 2007
сейчас установлена версия 7.0.2.7536

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24741 от Турбо сметчик
Турбо сметчик ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН

Не знаю, какие отличия ТСН от ФЕР, но в ФЕР расчет для УСН не просто убиранием НДС происходит, но и понижающими коэффициентами к НР и СП.

Как правило, письма Минрегиона не имеют действия для ТСН-2001 (особенно в силу конкретных ссылок и указаний в них относительно применяемых понижающих коэффициентов). Официальный ответ можно получить в Мосстройценах, правда за отдельную плату, на сколько мне известно.
Есть так же неофициальное мнение о том, что работа по УСН в ТСН-2001 не обязывает высчитывать долю затрат на ресурсы из НР и СП (17,12 и 15 %). Хотя, на мой взгляд, все же логично высчитывать эту долю и стоимость НДС с нее.
Ingwi, процент доли постоянный. Однажды менялся (с выходом нового МДС), но достаточно давно.

Про НДС еще: если Вы закупаете материалы у поставщика, работающего на УСН, то и НДС с этой стоимости не уплачиваете ни Вы ни поставщик. Соот-но, в смете НДС на стоимость таких материалов так же не начисляется. (Фактически, уплата НДС со стоимости таких материалов - головная боль Заказчика, работающего на ОСН.)

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24749 от Ingwi
Ingwi ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Уточню: мы закупили материал на 6000р у организации с УСН. В позиции сметы мы указываем 5084,74р?

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24752 от Турбо сметчик
Турбо сметчик ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Вы и поставщик на УСН. Цена 6000 р. без НДС. Выплачивать с нее НДС никто из Вас не должен. В позиции сметы указываете 6000 и НДС не накручиваете.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24753 от Ingwi
Ingwi ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Выкладываю 2 сметы.
1 Вариант - мы приобретаем оборудование у организации УСН (цена 6000)
2 Вариант - мы приобретаем оборудование у организации ОСН (цена 6000).

Правильно сделано? Заранее спасибо.

files.mail.ru/OIXCFB

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24758 от Турбо сметчик
Турбо сметчик ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
Напишите, пожалуйста, Вашу эл. почту в личных сообщениях или на почту dudorovaoa@data-basis.ru.
Поясню некоторые моменты по Вашим сметам.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Больше
11 года 2 нед. назад #24763 от alex-msk
alex-msk ответил в теме Начисление НДС в позицию по счёту для УСН
По-моему, надо действовать в соответствии с указаниями, ничего не выдумывая, и не внося своих правок, пусть даже они здравы и имеют логику и смысл.

Если указание содержит порядок определения компенсации организаций на УСН по оплате НДС сторонним поставщикам и нигде не упоминается, что в расчете надо отдельно учитывать материалы, покупаемые с реальной улатой НДС и без таковой - то и не надо ничего придумывать. Делать все по одной схеме.

Пользователь Турбо Сметчик с 2007
сейчас установлена версия 7.0.2.7536

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.